联合化学创业板IPO获深交所受理！

2021-06-04 14:11

6月3日，资本邦了解到，龙口联合化学股份有限公司（以下简称“联合化学”）创业板IPO已于今日获深交所受理，此次发行上市保荐机构为中德证券。

招股说明书披露，联合化学主营业务为偶氮类有机颜料、挤水基墨的研发、生产与销售。主要产品为黄色、红色、橙色偶氮有机颜料及挤水基墨。

2018年至2020年，联合化学实现营业收入分别为4．58亿元、4．44亿元、4．73亿元；同期实现归属于母公司所有者的净利润分别为2878．86万元、3828．40万元、5921．14万元。

联合化学本次拟募集资金为3．98亿元，扣除发行费用后将应用于年产8，000吨有机颜料生产项目、研发中心建设项目和补充流动资金。

根据联合化学经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计的财务报告，2019年度和2020年度发行人归属于母公司的净利润（扣除非经常性损益前后较低者）分别为3，825．69万元和5，713．85万元，均为正且累计净利润不低于人民币5，000万元。

因此，联合化学符合并适用《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年修订）》第2．1．2条款的第一项上市标准，即最近两年净利润均为正，且累计净利润不低于人民币5，000万元。

报告期内，DIC株式会社为联合化学第一大客户，公司对DIC株式会社的销售收入分别为20，791．81万元、20，111．93万元和20，663．69万元，占当期营业收入的比例分别为45．36％、45．27％和43．73％；公司对DIC株式会社的应收账款余额分别为3，426．20万元、4，520．44万元和3，571．77万元，占当期应收账款余额的比例分别为46．83％、49．85％和38．25％。

联合化学表示，公司对DIC株式会社的销售收入和应收账款余额占比均较高，对公司的经营业绩和现金流量影响较大，公司存在一定的客户依赖风险。如果DIC株式会社需求发生重大变化或合作关系发生不利变化，将对公司业绩和现金流量带来较大不利影响。

招股说明书披露，联合化学选取的可比公司2020年平均毛利率为28．74％，而联合化学为23．94％，低于同行业可比公司的平均值。